تتنوع البنوك حول العالم باختلاف هيكلياتها ومؤسسيها، حيث تختلف سياسات كل بنك عن الآخر. وتندرج هذه البنوك تحت فئتين رئيسيتين: البنوك التجارية التي تقبل الودائع بنكًأ وأشكالًا متنوعة منها، والبنوك الإسلامية التي تتوافق عملياتها مع الشريعة الإسلامية. في هذا المقال، سنتناول مفهوم البنوك الإسلامية ونسلط الضوء على الفروق بينها وبين البنوك التجارية.
ما هي البنوك التجارية؟
- تُعتبر البنوك التجارية عنصرًا أساسيًا وله تاريخ طويل في النظام المالي كوسيط مالي.
- وإن مهمتها الأساسية تتمثل في قبول الودائع، سواء كانت ودائع جارية أو ثابتة، بالإضافة إلى ودائع المدخرات الحكومية، واستخدامها كحسابات خاصة بها.
- كما تقدم هذه البنوك خدمات الائتمان والخدمات المالية لمختلف الوحدات الاقتصادية غير المصرفية.
- تستقبل هذه البنوك جميع أنواع الودائع، مما يوفر فرصًا متعددة للمودعين للاستثمار في فرص قصيرة الأجل.
- تقدم أيضًا خدمات مصرفية متنوعة تلبي احتياجات جميع العملاء.
- كما تساعد الإدارات والمؤسسات التجارية والحكومية بتوفير الخدمات المالية اللازمة.
- توفر نوعيات مختلفة من القروض، بما في ذلك القروض القصيرة والمتوسطة والطويلة الأجل، ما يتيح للمقترضين خيارات متعددة.
- تشمل تمويل المشاريع الصناعية والزراعية والخدمية والتجارية، بالإضافة إلى تقديمها للخدمات المصرفية التقليدية.
- وعلاوة على ذلك، توفر هذه البنوك للعملاء العديد من الخدمات الحديثة، مثل الأتمتة والدراسات الجدوى والاستشارات المالية.
ما هي أهداف البنك التجاري؟
أولًا: هدف الربحية
- يعد تحقيق الربح المعيار الرئيسي لنجاح إدارة البنك، ويتطلب تحقيق أرباح تفوق التكاليف.
التكاليف الخاصة بالبنك والربحية
- العائد المدفوع على الودائع.
- العمولات المدفوعة للمؤسسات المالية مقابل خدماتها.
- المصاريف الإدارية والعامة.
الإيرادات الخاصة بالبنك والربحية
- الفوائد المستحقة الدفع عن الائتمان.
- العمولات من الخدمات المقدمة للغير.
- العوائد من خدمات أخرى، مثل الدراسات الاستشارية.
- الأرباح من نشاط صرف العملات الأجنبية.
- أرباح رأس المال من بيع الأصول بأعلى من قيمتها.
- الإيرادات الناتجة عن الاستثمار في الأوراق المالية.
- عائدات الفواتير المصرفية.
ثانيًا: هدف السيولة
- تشير السيولة إلى سهولة تحويل الأصول إلى نقد بسرعة وبأقل خسارة.
- على سبيل المثال، الأصول السائلة مثل السلع تعتبر أكثر سيولة مقارنة بالعقارات.
- وفي الأمور المصرفية، تشير السيولة إلى قدرة البنك على الوفاء بالتزاماته المالية.
- يجب أن يكون البنك قادرًا على تلبية سحب المودعين ومتطلبات الائتمان.
- نظرًا لأنه لا يمكن للبنوك تأجيل سداد مستحقاتها، فإن الحفاظ على نسبة سيولة مناسبة يعتبر ضروريًا.
- هذه السيولة تساعد في تعزيز ثقة العملاء وتجنب المخاطر المالية.
ثالثًا: هدف الأمان
- تسعى البنوك إلى ضمان أمان أموال المودعين.
- تحقيق ذلك يكون بتجنب القروض ذات المخاطر العالية.
- تسعى الإدارات إلى تجنب الخسائر الكبيرة، لأن أي خسارة قد تؤثر على أموال المودعين وقد تؤدي إلى الإفلاس.
- يمكن تعزيز الأمان من خلال التنويع الجغرافي والنشاطات الاقتصادية المختلفة.
- هذا التنويع يقلل من المخاطر ويخفف من تأثير السحوبات الكبيرة.
ما هي الأنشطة الأساسية في البنك؟
- يتمثل النشاط الأساسي في قبول الودائع وإصدار القروض.
- إلى جانب الاستثمار في الأوراق المالية وإنشاء ودائع جديدة.
أولًا: نشاط قبول واستقبال الودائع
- يعتبر هذا النشاط الأول للبنوك ويشكل المصدر الأساسي للتمويل.
- تشكل الودائع نحو 90% من مصادر تمويل البنك.
- يمكن تصنيف الودائع إلى ثابتة، ادخارية، ومجمدة حسب مدة الاستحقاق.
ثانيًا: نشاط منح وإعطاء القروض
- تمثل القروض جزءًا أساسيًا من الأنشطة المصرفية وتلبي الاحتياجات المالية للعملاء.
- تحدد الإدارة العليا للبنك، الممثلة بمجلس الإدارة، سياسة القروض.
- يمكن تقديم القروض كقروض مضمونة أو غير مضمونة، بما في ذلك قروض الرهن العقاري.
ما هي خصائص البنوك التجارية؟
- تُعتبر كجهاز مالي وسيط يسمح للمستثمرين بالاحتفاظ بأموالهم على شكل ودائع.
- كما تسمح لهم بسحب الأموال من خلال شيكات يمكن تحويلها لطرف ثالث.
- تؤثر بشكل مباشر على عرض النقود في الاقتصاد.
- تمثل الودائع تحت الطلب جزءًا كبيرًا من المعروض النقدي في النظام المالي.
- زيادة الودائع تحت الطلب تؤدي إلى زيادة المعروض النقدي.
- بينما توجد مؤسسات أخرى تقدم الودائع والقروض، إلا أنها ليست مؤثرة كما البنوك في المعروض النقدي.
- تقوم البنوك بتعزيز العلاقات بين السيولة والربحية لتحقيق الاستقرار المالي.
- تحتاج إلى التوازن بين تلبية الطلبات وسرعة توفير السيولة لضمان نجاحها.
ما هي البنوك الإسلامية؟
- تتبع الشريعة الإسلامية في جميع عملياتها التمويلية والمصرفية.
- تخضع لرقابة البنك المركزي وتلتزم بتطبيق تعاليم الشريعة في جميع المنتجات المالية المقدمة للعملاء.
- تُقدم منتجات تتوافق مع أحكام الإسلام، بما فيها الحسابات الاستثمارية والادخارية.
- تسعى لإرضاء احتياجات التمويل للعملاء من خلال آليات مثل المرابحة والمشاركة والإجارة.
- تتواجد هيئة للفتوى والرقابة الشرعية تتكون من خبراء في مجال الشريعة يمارسون الرقابة على جميع أنشطة البنك.
ما هي الودائع الإسلامية وأنواعها؟
أولًا: المضاربة
- تمثل شراكة بين ممول المشروع ومنفذ العمل، بحيث يحصل الأول على جزء من الأرباح مقابل تقديم رأس المال.
- بينما يحصل الثاني على نسبة من الأرباح مقابل جهود وإدارة المشروع.
- عرفها الفقهاء كعقد شراكة في الربح بين طرفين مختلفين.
ما هي المضاربة غير المقيدة
- تتيح لمنفذ المشروع التصرف بشكل كامل دون الحاجة لاستشارة الممول، وهي تنطبق على الودائع الاستثمارية حتى انتهاء آجالها.
ما هي المضاربة المقيدة
- تفرض شروط معينة على منفذ الامتياز لتأمين رأس المال.
- تستخدم لتوفير التمويل للعميل، حيث يشترط على منفذي المشاريع تقييد بعض الأنشطة.
القطاعات المستفيدة من المضاربة
- تشمل المشاريع في مجالات التجارة والصناعة والعقارات.
- توفر الأموال اللازمة لتمويل صفقات البناء وزيادة خطوط الإنتاج.
ثانيًا: الوكالة
- يحق للعميل استثمار أمواله في الأنشطة المشروعة داخل هذه البنوك.
- يتم إجراء ذلك وفقًا لعقود متفق عليها مع البنك، حيث يتم خصم نسبة من الأرباح بالسياق الإسلامي.
البنوك الإسلامية واختلافها عن البنوك التجارية
-
البعد المقاصدي للمال:
- البنوك الإسلامية: تعتمد نهجًا مقاصديًا في المعاملات المالية، حيث تهدف لتحقيق العدالة الاقتصادية والاجتماعية.
- البنوك التجارية: تركز على تحقيق الأرباح وتلبية احتياجات الزبائن عبر خدمات مالية متنوعة.
-
اختلاف طبيعة العقود:
- البنوك الإسلامية: تعتمد على عقود تتماشى مع الشريعة، مثل المضاربة والمشاركة.
- البنوك التجارية: تستخدم عقود قروض تقليدية لتحقيق الربح.
-
العائد على النشاط:
- البنوك الإسلامية: تتمنى أن تكون الأرباح نتيجة الأنشطة المستدامة، وتشجع المشاركة في العوائد.
- البنوك التجارية: تسعى لتحقيق الربح بشكل أساسي من الأنشطة المصرفية.
-
محددات النشاط:
- البنوك الإسلامية: تلتزم بقواعد الشريعة وتبتعد عن الأنشطة الربوية.
- البنوك التجارية: تلتزم بالقوانين المالية المحلية وتشارك في مجموعة واسعة من الأنشطة.
-
اعتبارات التنمية:
- البنوك الإسلامية: تدعم المشاريع التنموية التي تعزز العدالة الاجتماعية.
- البنوك التجارية: تركز على الربح وتحقيق النجاح المالي. غائبة الأبعاد الاجتماعية.
